Identificatieplicht
Sinds 1 juni 2003 bestaat er voor bepaalde situaties voor de advocaat, belastingadviseur en notaris op grond van de Wet identificatie bij dienstverlening (WID) en de Wet melding ongebruikelijke transacties (Wet MOT) een identificatie- en meldplicht. Deze regelingen zijn bedoeld om het zogenaamde witwassen van illegale gelden terug te dringen.
Op 1 augustus 2008 zijn de WID en de Wet Mot vervangen door de Wet ter voorkoming van witwassen en financiering van terrorisme (Wwft). Ook op grond van de nieuwe wetgeving bestaat in beginsel de verplichting voor de advocaat, belastingadviseur en notaris om een cliëntenonderzoek te verrichten en een eventuele ongebruikelijke transactie te melden bij het daartoe aangewezen meldpunt. Nieuw in de Wwft is dat het cliëntenonderzoek zich ook uitstrekt tot de eventuele uiteindelijk belanghebbenden (UBO´s) en dat het cliëntenonderzoek risicogeoriënteerd kan plaatsvinden.
Kort gezegd houdt dit in dat de identificatie van een natuurlijk persoon dient te geschieden in persoon aan de hand van een geldig identiteitsbewijs. De identificatie van een rechtspersoon dient te geschieden aan de hand van een uittreksel uit het handelsregister, dan wel met behulp van een schriftelijke verklaring van een notaris of een ander onafhankelijk persoon. Afhankelijk van het geval kan er een verdergaand cliëntenonderzoek vereist zijn.
Heeft u vragen over de uitvoering van deze regelgeving, dan kunt u contact met ons opnemen per e-mail:
Dit e-mailadres wordt beveiligd tegen spambots. JavaScript dient ingeschakeld te zijn om het te bekijken.
Voor meer gedetailleerde informatie verwijzen wij u naar onderstaande websites:
- NOB
- Ministerie van Financiën
- Nederlandse Orde van Advocaten
